Základnou funkciou bánk je sprostredkovanie pohybu peňažných prostriedkov medzi rôznymi subjektami v ekonomike. Bankovú sústavu tvorí súhrn bánk pôsobiaci na území daného štátu. Banková sústava má monopol na emisiu peňazí a je nástrojom štátu pri zásahoch do ekonomiky. Dnes je situácia na bankovom trhu iná - štát reguluje bankovníctvo, aby zabezpečil bezpečnosť vkladov. Finančné inštitúcie, ktoré prijímajú vklady a poskytujú úvery, sú dôležité pre súčasnú ekonomiku. Medzibankový trh, hoci vstúpil do nového pracovného týždňa bez výraznejšej aktivity, je kľúčovým prvkom stability.
Národná banka Slovenska (NBS) ako Centrálna Banka
Postavenie a úlohy NBS
V Slovenskej republike je centrálnou bankou Národná banka Slovenska (NBS). Je nezávislá centrálna banka SR, banka bánk, banka štátu a emisná banka. Jej úlohy a postavenie určuje zákon č. 566/92 Zb. o NBS, ktorý bol novelizovaný. NBS má postavenie pri vydávaní všeobecne záväzných právnych noriem a predpisov, podobne ako ministerstvá a iné orgány štátnej správy.
Najvyšším orgánom NBS je Banková rada NBS, na ktorej čele stojí guvernér. Výkonným orgánom je direktórium NBS, ktoré zodpovedá za výkon rozhodnutí bankovej rady. Medzi hlavné úlohy NBS patrí regulácia činnosti ostatných bánk prostredníctvom účtov, ktoré vedie, uzatvára platobné a iné dohody so zahraničnými bankami a medzinárodnými finančnými inštitúciami.
Menová politika a jej nástroje
Menová politika je proces, v ktorom centrálna banka riadi menový vývoj a udržuje stabilitu meny. Jej cieľom je zabezpečenie vnútornej a vonkajšej stability. Vnútorná stabilita je reprezentovaná mierou inflácie, kým vonkajšiu stabilitu reprezentuje výmenný kurz, ktorý je cenou slovenskej meny vyjadrenou v cudzej mene.
Na ochranu stability slovenskej meny NBS využíva všetky zákonné práva. Medzi jej nástroje patrí:
- Určovanie množstva peňazí v obehu.
- Úprava nákupu a predaja devíz.
- Určovanie výšky úrokovej sadzby.
- Stanovovanie kurzu koruny voči ostatným menám.
- Vydávanie mimoriadnych úverových emisií na podporu určitých oblastí hospodárstva.
- Vydávanie, kupovanie a predávanie obchodovateľných cenných papierov.
- Možnosť viesť účty so svojím klientom v cudzej mene.
Základná úroková sadzba
Podľa zákona je NBS oprávnená ustanoviť úrokové sadzby, splatnosti a ďalšie podmienky obchodov. Hlavným nástrojom, ktorým centrálna banka ovplyvňuje peňažnú zásobu, je cena, za ktorú centrálna banka poskytuje ostatným bankám úvery, t. j. úroková sadzba. Čím vyššia je táto úroková sadzba, tým drahšie od centrálnej banky nakúpia komerčné banky peniaze, tým vyššie úroky budú požadovať od svojich klientov a tým menej úverov poskytnú. Objem peňazí v ekonomike sa zníži, obmedzí sa spotreba aj investície. Ak centrálna banka zníži úrokové sadzby, budú lacnejšie úvery a prostredníctvom bánk bude do ekonomiky prúdiť viac peňazí, čím sa rozšíria podnikateľské aktivity, zvýši sa zamestnanosť a mzdy, a nastane pokles inflácie.
Povinné minimálne rezervy (PMR)
PMR netvorí banka, nad ktorou NBS zaviedla nútenú správu. V súčasnosti je sadzba PMR 2%, pričom PMR sa úročia v NBS sadzbou 1,5% p. a. Na účtoch povinných minimálnych rezerv v Národnej banke Slovenska (NBS) uložili banky v pondelok napríklad 5,647 mld. Sk, čím kumulatívne plnili júnový predpis na 114,49 %. V centrálnej banke si však z toho na jednodňovej báze požičali 2,123 mld. Sk.
Regulácia a dohľad NBS
NBS vykonáva bankový dohľad nad činnosťou bánk a pobočiek zahraničných bánk, nad fondom ochrany vkladov od obyvateľstva, prípadne nad ďalšími osobami. Ak zistí nedostatky, ukladá opatrenia na ich odstránenie. Jedno z najzávažnejších opatrení je nútená správa.
- Nútená správa je opatrenie NBS pri zistení závažných nedostatkov v činnosti obchodných bánk. Pozastavuje sa pri nej výkon funkcií všetkých orgánov banky, pôsobnosť štatutárneho orgánu a dozornej rady prechádza na správcu, ktorého vymenúva a odvoláva NBS. Nútená správa a jej skončenie sa zapisuje do obchodného registra. Pri pretrvávaní nedostatkov Národná banka Slovenska po prerokovaní s Ministerstvom financií odoberie povolenie na výkon bankových činností.
NBS môže poskytnúť úver Fondu ochrany vkladov a môže viesť svojim klientom termínované vkladové účty a iné. Banky sú povinné uverejňovať a štvrťročne aktualizovať základné informácie o svojej činnosti, finančných ukazovateľoch a štruktúre najväčších akcionárov, ktoré sú dostupné verejnosti.
Hospodárenie NBS
Hospodárenie NBS je ovplyvňované viacerými faktormi. Prvým kľúčovým faktorom je pohyb úrokových sadzieb na svetových finančných trhoch. Druhým faktorom je pohyb kurzov slovenskej koruny voči euru a americkému doláru. Posilnenie či oslabenie býva výsledkom aktuálnej ekonomickej i politickej situácie. NBS hospodári podľa rozpočtu, ktorý schvaľuje banková rada. Výsledok hospodárenia môže byť zisk alebo strata. Ak je výsledkom hospodárenia strata, jej úhrada sa realizuje z rezervného fondu alebo iných fondov. Neuhradená strata sa prevedie do nasledujúceho účtovného obdobia. Napríklad v roku 2002 mala NBS prvýkrát vo svojej histórii stratu 24 miliárd Sk z dôvodu vývoja slovenskej koruny.
Obchodné Banky a ich Fungovanie
Základné funkcie a typy
Banka je právnická osoba založená ako akciová spoločnosť. O udelení bankového povolenia rozhoduje NBS, v niektorých prípadoch po dohode s Ministerstvom financií SR. Základné imanie bolo napríklad v minulosti minimálne 500 miliónov Sk len v peňažnej forme. Obchodná banka je špecifický podnikateľský subjekt, pričom väčšina peňazí, s ktorými banky podnikajú, predstavujú cudzie zdroje.
Zdrojom zisku banky je hlavne rozdiel medzi úrokmi, ktoré banka zinkasuje z úverov, a úrokmi, ktoré banka platí z vkladov. Banky poskytujú služby pre firmy a fyzické osoby. V súčasnosti prevládajú na trhu univerzálne banky, ktoré poskytujú všetky druhy bankových služieb, podľa veľkosti základného imania alebo iných kritérií.
Pasívne operácie (zdrojové operácie)
Podstata pasívnych operácií spočíva v sústreďovaní cudzích zdrojov, ktoré predstavujú rozhodujúcu časť bankového kapitálu potrebného na podnikanie. Banka tu vystupuje ako dlžník.
- Vklady:
- Vklady na požiadanie (tzv. netermínované vklady): Podiel týchto vkladov rastie najmä s rozširujúcim sa bezhotovostným platobným stykom. Obyvateľstvo využíva tieto vklady na úhradu svojich platobných záväzkov. Existujú rôzne podoby týchto vkladov, napr. bežné účty.
- Termínované vklady: Sú dlhodobo viazané vklady, pri ktorých klient nemôže s prostriedkami voľne disponovať po určitú dobu. Prostriedky sú uložené na vkladovom účte, ktorý slúži len na uloženie. Pre banku sú pomerne stabilným peňažným zdrojom. Klient sa dobrovoľne zaväzuje nedisponovať s vkladom po určitý čas. Základnou podmienkou na otvorenie účtu je zmluva a zloženie základného vkladu. Termínované vklady sú často spojené s výhodami (výplatou jednorazovej prémie a iné) a sú úročené vyššou úrokovou sadzbou, ktorá je odstupňovaná podľa výšky vkladu, doby splatnosti a trvania výpovednej lehoty.
- Úvery a pôžičky od iných bánk: Od centrálnej banky alebo od iných obchodných bánk.
- Banka získava cudzie zdroje aj predajom vkladových listov a bankových obligácií.
Aktívne operácie (úverové operácie)
Aktívne operácie zahŕňajú činnosti, v dôsledku ktorých sa mení objem aktív banky. Banka tu vystupuje ako veriteľ a dostáva od dlžníka veriteľský úrok, ktorý je pre ňu výnosom. Členia sa na úverové operácie a investičné činnosti bánk.
Zdroje, ktoré banka získava, používa na svoje aktívne obchody. V prípade náhlych výberov vkladov môže dochádzať k problémom, ktoré sú známe ako "run" alebo útok na banku.
Poskytovanie Úverov
Proces a typy úverov
Poskytovanie úverov je jednou zo základných činností bánk. Úver predstavuje dočasné použitie peňažných prostriedkov bankou za určitú náhradu (úrok). Predstavuje záväzok dlžníka (klienta) voči banke zaplatiť dlh vrátane dohodnutého úroku. Písomná forma zmluvy o úvere je záväzná a musí obsahovať základné náležitosti.
Pri poskytovaní úverov banka zisťuje bonitu klienta. Klienti s lepším hodnotením získajú úver s výhodnejšími podmienkami než rizikoví klienti, ktorí často platia vyššie úroky (tzv. rizikové prirážky). Princíp účelovosti znamená, že pred podaním žiadosti o úver si žiadateľ preverí, či mu banka bude financovať jeho zámer.
Medzi typy úverov patria:
- Emisná pôžička: Je spojená s dlhopismi.
- Pôžička na úverový úpis: Dlžník podpisuje úverový úpis - tento typ sa na Slovensku nepoužíva.
- Hypotekárny úver: Poskytuje sa na 4-30 rokov a je založený nehnuteľnosťou.
- Komunálny úver: Je založený majetkom obce.
- Spotrebný úver: Poskytuje sa väčšinou jednotlivcovi na 3-4 roky, napr. na nákup tovaru.
- Zmenkový úver a avalový úver (pri zahraničnom obchode).
Riziká v bankovníctve
Banky čelia rôznym rizikám. Okrem interných rizík existujú aj externé riziká, ktoré vznikajú nezávisle od činnosti obchodných bánk:
- Politické riziko: Zmena politického systému.
- Teritoriálne riziko: Súvisí s politikou daného územia.
- Menové riziko: Napríklad výkyvy výmenných kurzov.
Medzibankový Platobný Styk
Žiadna banka nemôže uskutočňovať svoje aktivity bez spojenia s inou bankou. NBS riadi, koordinuje a zabezpečuje platobný styk, spracovávanie a zúčtovanie dát platobného styku medzi bankami a inými právnickými osobami. Finančné operácie sa uskutočňujú bez reálneho pohybu peňazí, čo je bezhotovostný platobný styk, ktorý zabezpečuje medzibankový platobný systém SIPS.
V prípade, že banka nemá na účte rezerv dostatok prostriedkov na krytie svojich platieb, počítač platbu neuskutoční a zaradí ju medzi čakajúce platby. Niekedy si malé banky ukladajú svoje prostriedky vo veľkých bankách z dôvodov zachovania likvidity a stability.
Vývoj a Súčasnosť Bankovníctva
Rozvoj bankového sektora sa začal už v stredoveku. Zlaté a strieborné mince, ktoré boli v tej dobe hlavnými formami peňazí, sa veľmi nepohodlne prenášali a boli vystavené riziku krádeží. Týmto spôsobom zlatníci poskytovali podobné služby, aké poskytujú banky dodnes. Časom si zlatníci uvedomili, že väčšina dní bola taká, počas ktorých sa viac zlata uložilo ako vyzdvihlo. To im umožnilo, aby mohli požičať uschované zlato ostatným ľuďom - za poplatok, úrok. V tomto zmysle zlatníci vytvárali peniaze, čo bol začiatok moderného bankovníctva.
Na Slovensku sú individuálne neanonymné bankové vklady chránené do výšky tridsaťnásobku priemernej mesačnej mzdy. Vklady tvoria veľmi významnú časť ponuky peňazí. Banky na finančnom trhu neustále čelia konkurencii a bojujú o svojho zákazníka.
tags: #vzajomne #poskytovanie #a #prijimanie #uverov #medzi